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企業稅務管理與納稅籌劃培訓專題我們特邀企業稅務管理實戰培訓講師，推出了《企業財稅人員必須掌握的100個涉稅問題及稽查應對操作實務》、《采購必備的財稅知識與技能訓練》、《老板財稅通》、《最新稅制風險管理之分析與應對》、《企業關稅籌劃與成本分析控制》等系列稅務管理與納稅籌劃培訓課程，歡迎參加培訓。 |
| ·企業財稅人員必須掌握的100個涉稅問題及稽查應對操作實務 |
| 培訓對象：企業財稅人員，稅務總監，財務總監，稅務經理，辦稅人員。 培訓大綱： 第一部分：收入類項目政策分析及疑難問題解答 1、開了發票的收入是否就一定屬于企業所得稅的應稅收入? 2、不征稅收入與免稅收入的區別？ 3、什么是財政性資金？財政性補貼要交稅嗎？ 4、財政性資金如何會計處理？如何填報申報表？ 5、哪些情況屬于視同銷售？如何進行調整？ 6、商業上的買一贈一如何開票、會計處理才可以不作為視同銷售？ 7、企業無償接受的股權、機器設備需不需要交稅？ 8、政策性搬遷收入的重大變化 9、融資性售后回購業務是否存在規則變更？ 10、一次性收取多年的租金，應如何確認應稅收入？ 11、金額較大的非經營所得能否平均按5年計入應納稅所得額？ 12、借給關聯企業現金,是否要算利息收入？ 13、查補收入能否彌補虧損？ 第二部分：成本費用扣除類項目政策分析及疑難政策解答 1、如何正確理解、把握成本費用扣除的整體要求 2、成本費用稅前列與發票的關系 3、工資稅前列支對“合理性”和“實際發生”的理解？ 4、勞務派遣的稅前扣除風險點關注 5、稅務機關對企業所得稅“工資”與個人所得稅“工資”的差異關注 6、企業為職工報銷的學歷教育費用是否可計入職工教育經費在企業所得稅稅前扣除？ 7、公司為員工繳納的意外險、健康保險、公眾責任險能否稅前扣除？ 8、企業租用個人車輛費用如何稅前扣除？ 9、企業以股東個人名義購買的汽車，其折舊能否稅前列支？…… |
| ·采購必備的財稅知識與技能訓練 |
企業財務績效通常是CEO和CFO最關注的考核指標，作為一名專業的供應鏈管理人員必須要了解我們的工作如何影響企業的財務指標，供應鏈管理的價值和績效如何用CEO，CFO容易理解的財務語言表達，如何借助財務分析工具和知識幫助我們做出正確的采購決策，改善供應鏈管理績效，規避供應鏈管理中的財務風險……… 課程收益： 課程大綱： |
| ·老板財稅通 |
| 學員對象：企業領導者 課程收益： 1、成為一個懂財務的管理者 2、學會設計“股權結構”，打通資金與財富傳承 3、企業利潤立刻增加20% 4、稅務和經營風險降低50%，投資回報率提升20-100% 5、輕松學會看報表、帶回6張“說人話”的報表 6、學會經營分析，透過數據發現問題 7、個人所得稅的避稅與節稅8個絕招 8、獲得一套價值百萬的《老板駕駛艙》 9、了解如何構建“從亂賬到財務規范”的財務管理體系 11、掌握財務人員的招聘、培養、管理技巧 課程大綱： 第一單元：戰略財務管控 1、公司治理結構的設計 2、股權架構設計 3、從小財務到大財務 4、股權架構設計圖 5、資產轉移與傳承模式 6、徒弟房產等財富的布局 第二單元：投融資管控 1、資本運作與投融資項目分析 2、股權、私募與財務投資 3、上市或并購前的財務梳理…… |
| ·最新稅制風險管理之分析與應對 |
【培訓對象】國企財務人員、財務部門經理、主管,財務分析專員、財務分析負責人員,審計經理、審計專員,外部投資分析人員、金融資信評估人員等 【培訓背景】 【培訓收益】 【培訓大綱】 |
| ·企業關稅籌劃與成本分析控制 |
| 課程背景： 隨著國際經濟形勢不斷變化，國內宏觀調控以及產業轉型升級不斷向前邁進，進出口環節通關事務管理日趨專業化、精細化及規范化，這對企業快速、高效清關以及與之相匹配的“軟實力”提出了較高的要求。與此同時，執法部門監管、海關“事后”稽查及處罰力度不斷加大，中央下派給相關部委的稅收任務卻在逐年攀漲；加上眼下國際經濟依舊持續低迷、走勢尚待明朗，以上種種都將增加涉外企業關務管理的“不確定性”及相關運營成本。政府部門改革和海關新政策不斷涌現，自由貿易區試點各種新話題層出不窮，企業及時的全部掌握各項規定和規避風險都提出了新的要求。 你是否在日常關務操作中遇到如下問題： 為什么有的企業一直被海關質疑，而有的企業卻能在海關眼中成為“玻璃人”？ 為什么有的企業關務支出維持平穩態勢，而有的企業關務支出或代價卻節節攀升？ 為什么有的企業關務管理風險不斷涌現，甚至被海關稽查并進行嚴厲處罰，而有的企業卻能一直相安無事或是能將“大事化小，小事化了”？ 又如進出口清關環節，哪些環節是需要企業格外關注的，哪些通關成本是能夠控制的？ 企業如何做，才能讓企業的涉外經營處于穩固的合規狀態？如此等等， 本次培訓將針對上述背景及情況，根據講師多年豐富的海關從業經驗，結合相關行業典型案例，就進出口環節通關實務操作進行全面分析，把握海關監管重點、掃描企業操作盲區，提供切實有效并可操作的關務風險及成本控制策略。 課程特色： 課程收益： |
| ·離岸架構暨國際貿易之離岸金融稅務籌劃 |
| 【課程背景】 當前，中國企業及境內高凈值人士海外投資高潮不減，投資者不僅醉心于海外市場和盈利，而且開始更加關注防范和規避風險，后者曾讓無數中國投資者付出過沉重的代價。中國企業在實施海外市場投資多元化發展戰略過程中，應當有效利用離岸架構，將投資風險盡可能地通過系統化方法規避和分散，最終實現企業的多元化發展戰略。中國境內的高凈值人士同樣需要有效利用離岸架構，實現個人財富的保值增值，并確保財富的私密和安全，設立離岸公司、搭建離岸架構已經成為跨企業進行境外投資最為有效和成熟的模式，其不僅在節稅方面存在極大優勢，而且具備投資信息安全、商業風險分散的特點。搭建離岸架構不僅可以規避國內關于外匯、行業、資本市場運作等方面的壟斷或管制，而且可以有效利用離岸地自由而又充滿活力的法律制度體系，實現完善、高效的海外投資結構以及運營結構的搭建。因此，離岸架構帶給企業的便利和收益遠大于企業預期增加的監管和合規成本。在未來可預見的時期內，離岸架構仍將是企業實施境外投資的最佳選擇。李嘉誠搭建“開曼+毛里求斯”離岸避稅架構，戰勝印度最高法院，李嘉誠巨額所得不交稅，重要原因是，開曼公司不被穿透，不被當做印度公司的馬甲，對于跨境稅務籌劃，不能僅用100%的避稅地持股結構，需要根據條件，合理變種，規避穿透原則，中國企業跨境投資時，除考慮稅收協定外，在境外搭建中間層架構，更應注意不被稅局穿透。 進出口企業為什么應當選擇國際貿易離岸業務？為什么說全球貿易的絕大部分來自于離岸操作的運營結果？這其中到底隱含著什么樣的訣竅？ 除了不斷地降低企業的運營和采購成本外，還有沒有其他方法降低企業的國際運營成本？國際企業為什么要把總部設在國際離岸港？ 面對全球的稅務稽查以及越來越嚴格國內稅收與海關監管，您的企業還有什么辦法來降低國際運營的稅務成本？究竟應怎樣運營離岸稅收籌劃？如何通過跨國離岸操作來規避全球的稅務與物流監管？ 人民幣升值是長期趨勢，人民幣國際化是必然趨勢，隨著人民幣跨境業務和人民幣離岸港業務的逐步發展，進出口企業又該如何應對？如何利用人民幣跨境業務和人民幣離岸港業務降低國際結算中的外匯風險？財務風險？如何利用人民幣離岸港業務降低企業國際運營成本？稅務成本？ 就企業的國際貿易離岸業務而言，應在企業內部選擇和組建什么樣的離岸運營團隊？為什么公司高層、海外運營總監、財務總監和物流總監是離岸操作的直接運營者？這其中，各自又應扮演什么樣的角色？ 【培訓大綱】 第一部分 離岸架構設計及相應稅務與金融籌劃 一、全球離岸運營環境綜述 |
| ·企業整合與并購重組及財稅疑難問題處理 |
培訓對象：上市或擬上市企業CEO、CFO、董事會秘書等高管、IPO運作項目經理、財務/稅務總監、財務/稅務主管、財務/稅務部長、稅務/財務經理、營銷財務等，建議同一企業總經理+財務總監+管理會計人員+營銷財務一同參會效果較好。 培訓背景： 培訓方式：老師采用“方法與操作結合”、“案例與實踐同步”的專題講解方式，并輔以提問、答疑、討論、現場咨詢等互動的交流方式進行 課程大綱： 一、企業并購重組的意義 |
| ·企業中高收入含外籍外派人士工資獎金個人所得稅籌劃方案及落地實施技巧 |
| 培訓背景： 作為納稅人，您每年都要因為支付工資獎金而交納很大數額的個人所得稅和企業所得稅。 但是，您是否計算過，在您交納的稅額中，有相當大的部分是可以通過有效地避稅籌劃方法而合法、合理地免除的？ 自新《個人所得稅法實施條例》執行以來，大大增加了企業管理、營銷和技術骨干及外籍人士等中高收入者的稅負！而且，國稅總局正在采取更為嚴厲的政策和措施，以加強對中高收入者的稅收征管，并由此直接影響到今年的企業所得稅！因此，掌握合理、合法的避稅方法及技巧是十分必要的，因為這將大大減輕您的稅負，從而有效地避免您個人的經濟損失并增加企業的效益！ 課程收益： |
| ·最新增值稅納稅申報比對管理實務與新政策解讀 |
| 【培訓收益】 1.熟悉最新的稅率政策規定 2.熟悉最新的小規模納稅人界定標準 3.了解申報比對政策的背景和趨勢，掌握風險應對的基本策略 4.梳理增值稅賬表風險，規范申報信息，化解風險 5.掌握對申報比對范圍、內容及規則，把握要點，順利完成日常申報工作 6.規范增值稅賬務處理，全面對增值稅進行規劃和管理 【課程大綱】 第一部分：最新增值稅政策簡介 第二部分： 增值稅業務常見問題 |
| ·國地稅合并背景下的房地產開發企業涉稅風險識別與應對政策精講 |
| 培訓對象：各房地產企業的總經理、總會計師、首席財務官、財務總監、財務經理、稅務總監與經理及主管、稅務會計以及稅務咨詢公司財會辦稅人員等。
培訓背景： 主講專家：李老師 課程提綱： |
| ·實名制用工、國地稅合并背景下建筑業“價、稅、會”實務操作與風險防控 |
| 培訓對象：各大企業的老板、財務總監、稅務總監、合同管理、法律部負責人、財務經理、稅務經理、各會計師事務所、稅務師事務所、代理記賬公司和涉稅咨詢顧問公司的負責人及其工作人員。
課程背景： 課程收益： |
| ·企業中高層必備的稅收籌劃知識與籌劃技巧 |
| 【培訓講師】鮑靈光（>>點擊查看講師詳細介紹） 【培訓收益】 ---解決學員稅收籌劃的意識問題 ---用案例說明稅收籌劃的具體操作路徑，為學員在進行稅收籌劃時確立正確的思維方法 ---通過案例講解各個稅種的籌劃方法，解決學員 籌劃技巧問題 ---闡述企業稅收工作的重點，解決應對稅收危機、規避稅收風險的途徑問題，引領企業高管（或財務人員向企業高層建議）建立有效稅收風險防范體系，將稅收成本減到最小 ---針對新稅法對企業的納稅影響進行深刻剖析 【課程對象】 企業總裁、總經理、財務總監、財務經理、投資經理及企業中高層管理人員 【課程大綱】 第一章 稅收籌劃的基本理論知識 1、如何理解稅務籌劃的本意？ 2、稅收籌劃具有什么特征？ 3、為什么要稅務籌劃？ 4、做好稅收籌劃工作的七大要求 （通過典型案例及實際操作經驗，重點講解稅收籌劃在實際操作中的七個具體要求） 5、稅收籌劃的三個層次及操作 ――低檔次的稅收籌劃：避免企業額外稅負 ――中檔次的稅收籌劃：優化企業稅務策略 |
| ·企業并購熱點問題探析與并購重組的稅收籌劃(深圳) |
| 主 講：ACCA中國專家智庫成員、國金證券股份有限公司董事副總經理吳曉罡 ACCA中國專家智庫成員、實戰中國稅務專家 張少云 課程對象：企業的董事長、總裁/總經理、財務總監、分管投融資的副總裁、戰略發展部高級總監、董秘等高級管理人員 提高并購整合成功率，降低重組的稅務成本！ 2000年以前，中國A股市場平均一年只有十幾次上市公司收購案例，大部分的中國企業對并購非常陌生，海外并購更是罕有發生。然而，2013年被稱為中國的并購元年，資本市場上并購交易大爆發，海外并購的各項數據也是逐年增長。然而隨著并購案例的增多，高溢價收購、未通過政府審查、整合失敗等負面新聞持續出現。中國企業決策人常困惑—— 面對心儀標的，應該如何提出合理的報價？ 杠桿收購是否只是書本中的案例，如何找到并購所需要的合適資金？ 都說整合失敗概率高，應該如何提高整合成功率？ 并購有哪些稅務成本，有沒有方法可以減輕稅負? 整合過程中會出現哪些稅務問題，該如何準備和減輕稅務痛楚? 針對以上問題，我們特邀ACCA中國專家智庫成員吳曉罡、張少云兩位老師，與我們一同分享《企業并購熱點問題探析與并購重組的稅收籌劃》的課程。 |
| ·營改增最新政策解讀與稅務籌劃 |
| 授課對象：總經理、高管、稅務專員、財務人員等企業稅務方面專業人員 授課方式：案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動式，要求全員參與。 課程背景： 自2012年1月1日交通運輸業和部分現代服務業“營改增”試點以來，試點范圍和行業逐步擴大。 2016年3月5日李克強總理在政府工作報告中明確，房地產、建筑施工業、金融保險業和生活服務業將在2016年5月1日起“營改增”。如何應對“營改增”帶來的好處，享受結構性減稅是每個企業管理者和財務人員需要思考的內容。 課程收益： 近幾年是中國“營改增”稅收法規變化最大的幾年，“營改增”稅收法規的大范圍變化給企業的稅務管理帶來了許多不確定因素。通過學習，使學員能意識到“營改增”稅收法規變化在企業戰略布局中的重要作用。通過尋求戰略布局及稅務籌劃的創新思維和方法，來提升企業稅收策略和對策，同時防范由稅務引發的法律風險。具體培訓收益可以主要概括為以下幾點： 1、全面了解“營改增”的最新政策法規變化 2、了解“營改增”的最新政策變化對企業的影響 3、掌握企業戰略決策中的稅務管理與籌劃方法 4、掌握企業日常經營管理的稅務管理與避稅方法 5、掌握增值稅的會計核算和“營改增“的特殊處理 6、協調各業務部門與財稅部門的關系，管控稅務風險<……> |
| ·“營改增”中的稅務法律問題 |
| 我國正進行重大稅制改革，“營改增”今年年底要初步完成。營改增將對企業的經營模式與盈利方案帶來挑戰，企業亟需重新檢討。
培訓對象：企業財務人員、稅務人員、法律人員、營銷人員和管理人員。 培訓特色：法律、稅務、會計與企業管理知識結合。 培訓收益：了解在組建公司、簽訂合同、流程管理、營銷模式設計、公司架構等考慮增值稅的影響。 培訓大綱： 1. 增值稅發票犯罪。 2. 增值稅的法律構成要件。 3. 應稅、免稅、不征稅、零稅率。 4. 增值稅納稅人的選擇權。 5. 增值稅與營銷模式。 6. 增值稅與合同法的關系。 7. 增值稅的反避稅規定。 8. 增值稅的稅務稽查。 9. 增值稅對建筑業、房地產和金融服務的影響。 培訓講師：楊小強老師 主要背景資歷：中山大學法學院稅法與經濟法教授、中山大學稅收與財稅法研究中心主任；十余年擔任中山大學管理學院MBA、EMBA、MPACC《商業法律》主講教授；澳大利亞Monash大學稅收法律與政策研究所研究員。自2008年起，受全國人大常委會預算工委與財政部邀請，作為核心成員參與《中華人民共和國增值稅法（專家稿）》的起草工作；2009年始擔任國際財政文獻局 (IBFD) 的權威國際增值稅…… |
