企業全面預算管理培訓班(長沙),黃老師授課

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企業全面預算管理培訓班

（本課程滾動開課，如遇開課時間或者地點不合適，請撥打13718601312咨詢最新時間、地點等培訓安排?。?/div>

培訓安排：2023年12月22日-23日長沙

學習費用：4600元/位（含培訓費、資料費、會務服務費）

培訓對象：董事長、總經理、各級管理人員、財務人員

課程背景：

凡事預則立、不預則廢，預算是規劃企業發展、確保目標實現的有力工具，它能幫助企業各部門、每名員工樹立目標和責任意識，實現資源有效利用。做好預算能夠推動各項工作有序開展，做到考核有標準、獎懲有依據。

那怎樣才能做好預算呢？在預算制定過程中，普遍存在以下一些問題：

部門員工抱怨目標定得太高，問題出在哪里？

預算目標與執行過程脫節，如何化解？

考核流于形式，關鍵考核指標如何設計？

黃老師認為，做好預算要解決前、中、后三個層面問題，首先預算要做好頂層設計，也就是解決戰略目標合理性問題；其次是預算過程有監控；最后是執行結果有獎懲。

全面預算是戰略實施的重要工具，它幫助企業戰略具體化、可操作，激發全體員工共同參與，推動戰略在執行層面有效開展和順利落地。

黃老師具有多年不同行業、不同類型公司的預算實操經驗，幫助多家公司建立了科學的預算體系，黃老師采取理論結合實際的教學模式，讓學員既掌握理論知識，也掌握實操工具，達到學之即用的良好效果。

課程收益：

·掌握目標如何設定

·掌握預算工作如何啟動

·掌握預算編制及控制方法

·掌握如何利用信息化系統對預算進行控制

·掌握預算考核方法和預算落地措施

課程特色：經驗凝結，授人以漁；內容科學，邏輯清晰；理實交融，拓寬視野

課程大綱：

引言：凡事預則立，不預則廢

生活中的預算小常識

預算對人生發展的積極意義-引申預算對企業管理的作用

討論：兩棵樹為什么長得不一樣-預算對企業核心能力的影響

一、如何制定切實可行的年度經營目標

1、如何制定公司戰略目標

四象限分析法

案例：從十九屆五中全會看目標制定

2、公司不同業態如何戰略取舍

用波士頓矩陣分析不同業態如何進行資源配置

案例：華為出售榮耀-丟卒保車，確保核心業務發展

3、目標落地的四大關鍵要素

年度目標

行動計劃

預算編制

預算控制

案例分析：目標很理想，現實很骨感

4、什么樣的年度目標才是合理的目標

公司戰略對目標的影響

市場預測對目標的影響

科學的目標體系是既能夠看到方向又能夠腳踏實地

利用四象限分析，確定公司業務取舍

5、年度目標確定方法

目標的溝通與博弈

用平衡記分卡制定年度目標

目標體系之間的關聯性

討論：目標是怎么制定出來的

6、目標制定的五大原則

目標要具體

指標可衡量

目標之間的相關性

目標完成要有時間要求

7、年度目標的策略計劃

行動計劃與年度策略

圖解目標計劃與預算體系

工具：公司、部門、個人年度計劃表

案例講解：費用控制目標層層分解

案例講解：年度目標與公司策略

課堂練習：編制工作計劃

二、預算編制的組織工作

1、預算組織工作架構體系

2、董事會主要職責

3、預算管理委員會職責

4、財務部門職責

5、業務及其他職能部門職責

6、預算監督及考核部門職責

7、預算啟動會前期準備

8、預算啟動會內容

9、預算編制前的培訓及編制5W1H法則

工具：填表說明、預算制度及相關管理辦法

三、如何確保預測數據的準確性

1、預算常見的弊端

預算數據拍腦袋

預算考核無依據

2、為什么預算數據預測不準確

財務沒有考慮業務的需求

業務沒有詳細了解市場

3、如何搭建科學的預測模型

財務工作的具體內容

業務工作的具體內容

4、預測中的財務職能轉變

財務從后端走向業務前端

業財融合是實現預算精細化的基礎

案例講解：預測模型搭建

四、預算如何編制

1、全面預算編制的六大方法講解

固定預算編制方法

彈性預算編制方法

零基預算和增量預算

定期預算和滾動預算

2、各種預算方法使用場景介紹

3、預算編制

全面預算體系

銷售預算編制

生產預算編制

直接材料預算編制

直接人工預算編制

制造費用預算編制

產成品成本預算編制

銷售及管理費用預算編制

現金預算編制

預計利潤表

預計資產負債表

4、預算平衡

5、預算過會及審批

課堂實操練習：預算編制

五、預算執行控制

1、預算執行控制的依據-月度、周、日計劃

2、預算執行控制手段

預算三大控制手段

案例講解：如何通過信息化系統實行預算自動控制

3、預算調整

預算調整的五種情況

預算調整的時間

4、追加預算及預算調整審批流程

追加預算審批流程

預算調整審批流程

建立三重一大決策機制

5、預算分析

預算差異分析

月度預算分析會議怎么開

討論：如何發揮預算分析會的作用

六、信息化系統在預算體系中的作用

1、信息化系統發展各個階段預算編制特點

計算機技術階段預算編制特點

信息化階段預算編制特點

數字化階段預算

2、信息化系統對預算控制的作用

如何通過系統設置控制指標

系統實現預算自動化控制

系統實現風險預警與控制

3、信息化系統在利用預算指導經營業務方面的作用

業務部門及時查詢目標完成情況

業務費用控制更加精準

業財銜接更緊密

4、信息化系統在實現績效考核中的作用

數據精準，考核有依據

數據與目標緊密聯系，確?？己斯?

七、績效考核和目標落地措施

1、案例講解：用平衡記分卡做績效考核體系設計

績效指標如何圍繞目標進行分解

如何設置公司、部門、個人績效考核指標

2、如何給各個部門負責人設置關鍵財務考核指標

成本費用中心

利潤中心

投資中心

3、績效考核流程

5、哪些情況可能導致預算不能有效執行

目標預測不準確，目標數據脫離市場實際。

目標溝通不充分，導致領導一個人在戰斗。

考核激勵不完善，獎懲措施不到位。

案例講解：預算管理中的團隊作用

6、利用數字化技術助推預算管理手段升級

7、目標和預算體系落地的四大要領

討論：工作中如何更好地解決員工執行力的問題？

培訓講師：黃老師，戰略財務管控系統資深建設專家

·中國科學技術大學工商管理碩士

·曾任雨潤集團（中國500強）財務高管及多家集團首席財務官

·財務咨詢合伙人

·全國企業財務管理領軍人才

·注冊會計師、注冊稅務師、高級會計師、高級經濟師

·中國會計學會、中國企業財務管理協會資深會員，總會計師協會財務專家委員會委員

黃老師擁有不同類型企業財務工作經驗，領導和幫助多家大型企業搭建了規范的內控體系、全面預算體系、工業企業戰略成本規劃系統，黃老師注重理論聯系實際，推動企業財稅問題有預案、有解決方法且能夠具體落地實施，目前黃老師擔任多家公司的財稅指導顧問。

黃老師結合公司業務特點，充分利用公司虧損、海內外稅率差異進行籌劃，和稅務局多次溝通，為南京某公司（工業及海外項目總包）每年合法籌劃節稅達數百萬元；黃老師改變了公司原來成本只注重核算而缺乏分析與指導的局面，建立了成本從戰略制定、管控、核算、分析到成本決策的成本控制體系，改變了領導只關注材料價格而不注重供應鏈系統建設，從而推動生產成本穩步下降，公司在二年間平均每年成本下降3000多萬元。黃老師主導多家企業股權激勵系統設計，幫助企業實現營業額逆勢增長30%，核心員工離職率下降到3%以下，效益大幅上升。為項目戰略融資2億多元。主導某掛牌公司（汽車后市場）內控規范、財務共享中心建設，實現了全國各公司賬務的集中核算，有力地降低了成本；參與順豐控股與該公司戰略投資對接，實現順豐控股戰略投資1億多元。

擔任某集團（工業）財務戰略顧問，該公司之前財務管理基礎薄弱，賬、成本、財務管控都不清晰，賬務處理隨意，暴露出來的稅務風險大。擔任顧問期間，幫助該公司財務實現管控體系、成本體系從0到1的搭建，解決了重大稅務風險問題。

主導某健康產業集團投資并購業務，先后參與上海、杭州等全國體檢中心布局、資金保障，在公司資產不足的情況下，通過擔保公司、明股實債等各種方式的運用，幫助企業融資上億元，實現全國各項目的順利推進；參與五家公司并購的可行性分析與盡調，實現行業的快速擴張和整合。

【主講課程】

一、非財類

《企業內控與風險管理》

《經濟職稱考試（工商管理）中高級》

二、財務管理類

《全面預算管理》

《成本管理》

《資金管理》

《財務風險管理》

《企業舞弊風險的預防與控制》